66 indicateurs répartis en 9 familles — chaque KPI documente sa formule, son unité, sa fréquence, ses seuils, son benchmark sectoriel et les entités Cegid dont il est calculé.
| Seuils | Valeur | Benchmark | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| #1 | Chiffre d'affaires (MTD / YTD / vs N-1 / vs budget) ca · chiffre d'affaires · ventes · revenue | Commercial | MAD | Journalière | descriptif | — | Croissance plasturgie Maroc 2025 : +4 à +6 % | Direction | |
| #2 | CA par gamme gamme · mix produit | Commercial | MAD | Journalière | descriptif | — | — | Commercial | |
| #3 | CA par secteur client secteur | Commercial | MAD | Journalière | descriptif | — | — | Commercial | |
| #4 | CA par région région · carte | Commercial | MAD | Journalière | descriptif | — | — | Direction | |
| #5 | CA par commercial commercial · vendeur | Commercial | MAD | Journalière | descriptif | — | — | Commercial | |
| #6 | Tonnage vendu et prix moyen MAD/kg tonnage · prix · kg | Commercial | MAD/kg | Journalière | ≥ 21,00 MAD/kg≥ 19,00 MAD/kg | 22,50 MAD/kg | Films PE Maroc : 18–24 MAD/kg selon gamme | Commercial | |
| #7 | Carnet de commandes (MAD, tonnes, couverture) backlog · carnet | Commercial | semaines | Journalière | cible 3,0 sem.tolérance 2,0 sem. | — | 2 à 5 semaines de couverture en extrusion | Commercial | |
| #8 | Taux de conversion devis → commande devis · conversion · funnel | Commercial | % | Hebdomadaire | ≥ 55,0 %≥ 45,0 % | — | B2B industriel : 40–60 % | Commercial | |
| #9 | Délai moyen devis → commande devis · délai | Commercial | j | Hebdomadaire | ≤ 12,0 j≤ 18,0 j | — | — | Commercial | |
| #10 | Panier moyen par commande / par client panier | Commercial | MAD | Hebdomadaire | descriptif | — | — | Commercial | |
| #11 | Top 10 clients et concentration clients · concentration · pareto | Commercial | % | Mensuelle | ≤ 35,0 %≤ 50,0 % | — | Risque de dépendance au-delà de 50 % sur 5 clients | Direction | |
| #12 | Nouveaux clients vs clients perdus (12 mois) churn · acquisition | Commercial | nombre | Mensuelle | descriptif | — | — | Commercial | |
| #13 | Saisonnalité agricole (mois × gamme) saisonnalité · heatmap | Commercial | indice | Mensuelle | descriptif | — | Pics : films serre août–octobre, paillage janvier–mars, goutte-à-goutte février–mai | Commercial | |
| #14 | Marge brute par gamme et par client marge · rentabilité | Commercial | % | Mensuelle | ≥ 26,0 %≥ 22,0 % | — | Transformation PE : 22–30 % | Commercial | |
| #15 | TRS / OEE par ligne trs · oee · rendement | Production | % | Journalière | ≥ 75,0 %≥ 65,0 % | 71,4 % | Plasturgie : 65–80 % ; world class > 85 % | Production | |
| #16 | Disponibilité machine et temps d'arrêt par cause disponibilité · arrêts · pareto | Production | % | Journalière | ≥ 88,0 %≥ 82,0 % | — | Extrusion film : 85–90 % | Production | |
| #17 | Taux de performance (cadence réelle vs nominale) cadence · performance · kg/h | Production | % | Journalière | ≥ 88,0 %≥ 80,0 % | — | Extrusion : 85–92 % | Production | |
| #18 | Production réalisée par ligne et par jour production · volume | Production | kg | Journalière | descriptif | — | — | Production | |
| #19 | Taux de respect du planning planning · of | Production | % | Hebdomadaire | ≥ 85,0 %≥ 75,0 % | — | PMI : 75–90 % | Production | |
| #20 | Avancement des OF en cours of · gantt · avancement | Production | % | Temps réel | descriptif | — | — | Production | |
| #21 | Temps de changement de série (SMED) smed · changement | Production | min | Hebdomadaire | ≤ 75 min≤ 110 min | — | Soufflage film : 60–120 min ; objectif SMED < 60 min | Production | |
| #22 | MTBF / MTTR par machine mtbf · mttr · maintenance | Production | h | Mensuelle | ≥ 120,0 h≥ 70,0 h | — | MTBF extrudeuse > 100 h ; MTTR < 2 h | Production | |
| #23 | Charge vs capacité par atelier charge · capacité | Production | % | Hebdomadaire | cible 85,0 %tolérance 70,0 % | — | Cible 80–90 % ; > 95 % = saturation | Production | |
| #24 | Coût de revient réel vs standard coût · écart · standard | Production | % | Mensuelle | ≤ 2,0 %≤ 5,0 % | — | — | Production | |
| #25 | Productivité main-d'œuvre productivité · main-d'œuvre | Production | kg/h | Hebdomadaire | ≥ 110 kg/h≥ 90 kg/h | — | — | Production | |
| #26 | Taux de rebut par ligne, article et cause rebut · scrap · gels | Qualité | % | Journalière | ≤ 2,5 %≤ 3,5 % | 2,7 % | Extrusion film : 2–4 % ; sacherie : 3–5 % | Qualité | |
| #27 | Taux de conformité au premier passage (FPY) fpy · conformité | Qualité | % | Journalière | ≥ 96,0 %≥ 93,0 % | 94,7 % | > 95 % | Qualité | |
| #28 | Coût de la non-qualité non-qualité · coût | Qualité | MAD | Mensuelle | descriptif | — | 1,5–3 % du CA | Qualité | |
| #29 | Réclamations clients (nombre, taux, délai, motif) réclamations · sav | Qualité | ‰ | Hebdomadaire | ≤ 30,0 ‰≤ 45,0 ‰ | — | < 3 % des livraisons | Qualité | |
| #30 | Taux de retours / avoirs qualité retours · avoirs | Qualité | % | Mensuelle | ≤ 0,5 %≤ 1,0 % | — | < 1 % du CA | Qualité | |
| #31 | Contrôles labo (lots conformes, épaisseur, dart, MFI) labo · épaisseur · dart | Qualité | % | Journalière | ≥ 97,0 %≥ 94,0 % | — | Tolérance épaisseur film ±10 % | Qualité | |
| #32 | Conformité normative par famille (NM) normes · nm · imanor | Qualité | % | Mensuelle | ≥ 98,0 %≥ 95,0 % | — | — | Qualité | |
| #33 | Audits, certifications et actions correctives iso · audit · actions | Qualité | nombre | Mensuelle | ≤ 1≤ 3 | — | — | Qualité | |
| #34 | Valeur du stock (MP, en-cours, PF) stock · valeur | Stocks | MAD | Journalière | descriptif | — | 8–12 % du CA annuel | Stocks | |
| #35 | Rotation des stocks et couverture rotation · couverture | Stocks | j | Hebdomadaire | ≤ 35,0 j≤ 50,0 j | — | MP : 30–45 j ; PF : 15–25 j | Stocks | |
| #36 | Stock matières premières par résine résine · pebd · pehd | Stocks | t | Journalière | descriptif | — | — | Stocks | |
| #37 | Rendement matière (réel vs BOM) rendement · bom · consommation | Stocks | % | Hebdomadaire | ≥ 96,0 %≥ 94,0 % | — | Extrusion : 95–98 % | Stocks | |
| #38 | Taux d'incorporation de matière recyclée recyclé · rse · économie circulaire | Stocks | % | Hebdomadaire | ≥ 18,0 %≥ 14,0 % | 18,3 % | Objectif ISO 14001 UPM : ≥ 20 % hors contact alimentaire | Stocks | |
| #39 | Ruptures / articles sous stock de sécurité rupture · sécurité | Stocks | nombre | Journalière | ≤ 5≤ 10 | — | — | Stocks | |
| #40 | Stock dormant (> 180 jours) dormant · obsolète | Stocks | MAD | Mensuelle | descriptif | — | < 3 % de la valeur du stock | Stocks | |
| #41 | Précision d'inventaire inventaire · précision | Stocks | % | Mensuelle | ≥ 98,0 %≥ 95,0 % | — | > 98 % | Stocks | |
| #42 | Dépenses achats par famille achats · dépenses | Achats | MAD | Mensuelle | descriptif | — | Résines : 55–65 % du CA | Achats | |
| #43 | Prix moyen d'achat des résines vs indice marché prix · résine · indice | Achats | MAD/kg | Mensuelle | descriptif | — | PEBD film Méditerranée : 11–13 MAD/kg (2026) | Achats | |
| #44 | Taux de service fournisseur fournisseur · service · otd | Achats | % | Mensuelle | ≥ 90,0 %≥ 82,0 % | — | > 90 % | Achats | |
| #45 | Délai moyen de réapprovisionnement lead time · délai | Achats | j | Mensuelle | ≤ 15,0 j≤ 25,0 j | — | Golfe : 25–35 j ; Europe : 15–25 j ; négoce local : < 7 j | Achats | |
| #46 | Dépendance fournisseur (part du 1er fournisseur de résine) dépendance · risque | Achats | % | Mensuelle | ≤ 35,0 %≤ 50,0 % | — | Risque au-delà de 50 % | Achats | |
| #47 | Écart prix commandé vs facturé écart · facture | Achats | % | Mensuelle | ≤ 0,5 %≤ 1,5 % | — | — | Achats | |
| #48 | Marge brute, marge sur coûts variables, EBITDA marge · ebitda · p&l | Finance | % | Mensuelle | ≥ 14,0 %≥ 10,0 % | 12,7 % | EBITDA plasturgie : 10–16 % | Finance | |
| #49 | DSO et balance âgée dso · créances · balance âgée | Finance | j | Journalière | ≤ 60,0 j≤ 75,0 j | 69,2 j | Maroc industrie : 60–90 j | Finance | |
| #50 | DPO, DIO et cycle de conversion de trésorerie ccc · dpo · dio · bfr | Finance | j | Mensuelle | ≤ 60,0 j≤ 80,0 j | — | Plasturgie : 60–90 j | Finance | |
| #51 | Créances échues / en risque et top débiteurs créances · débiteurs · risque | Finance | MAD | Journalière | descriptif | — | — | Finance | |
| #52 | Trésorerie et prévision 13 semaines trésorerie · cash · prévision | Finance | MAD | Hebdomadaire | descriptif | — | — | Finance | |
| #53 | CA facturé vs encaissé encaissement · facturation | Finance | MAD | Mensuelle | descriptif | — | — | Finance | |
| #54 | Coût énergie par kg produit et part dans le coût de revient énergie · coût · kwh | Finance | MAD/kg | Mensuelle | ≤ 0,55 MAD/kg≤ 0,70 MAD/kg | — | Extrusion film : 0,5–0,8 MAD/kg | Finance | |
| #55 | OTIF (On Time In Full) otif · livraison · service client | Logistique | % | Journalière | ≥ 92,0 %≥ 85,0 % | 93,4 % | Industrie : 90–95 % ; world class > 97 % | Logistique | |
| #56 | Délai moyen commande → livraison par gamme délai · lead time | Logistique | j | Hebdomadaire | ≤ 14,0 j≤ 20,0 j | — | Fabrication à la commande : 10–21 j | Logistique | |
| #57 | Retards de livraison retard | Logistique | nombre | Journalière | descriptif | — | — | Logistique | |
| #58 | Coût logistique par tonne livrée coût · transport | Logistique | MAD/t | Mensuelle | ≤ 550,0 MAD/t≤ 700,0 MAD/t | — | Maroc, produits volumineux : 400–800 MAD/t | Logistique | |
| #59 | Taux de remplissage des expéditions remplissage · camion | Logistique | % | Hebdomadaire | ≥ 85,0 %≥ 75,0 % | — | > 85 % | Logistique | |
| #60 | Consommation électrique totale et kWh par kg produit énergie · kwh · intensité | Énergie & RSE | kWh/kg | Journalière | ≤ 0,550 kWh/kg≤ 0,700 kWh/kg | 0,501 kWh/kg | Soufflage film : 0,45–0,75 kWh/kg ; tubes : 0,4–0,6 | RSE | |
| #61 | Consommation d'eau (m³) eau · refroidissement | Énergie & RSE | m³ | Mensuelle | descriptif | — | Boucle fermée : < 1,5 m³/t | RSE | |
| #62 | Tonnes de matière recyclée réintégrées / valorisées recyclé · tonnes | Énergie & RSE | t | Mensuelle | descriptif | — | — | RSE | |
| #63 | Taux de valorisation des déchets de production valorisation · déchets | Énergie & RSE | % | Mensuelle | ≥ 90,0 %≥ 80,0 % | — | > 90 % en extrusion PE | RSE | |
| #64 | Émissions CO₂ estimées (kgCO₂e / tonne) co2 · carbone · scope 2 | Énergie & RSE | kgCO₂e/t | Mensuelle | ≤ 340 kgCO₂e/t≤ 420 kgCO₂e/t | 305 kgCO₂e/t | Facteur réseau ONEE ≈ 0,6 kgCO₂e/kWh | RSE | |
| #65 | Suivi du système de management environnemental iso 14001 · sme | Énergie & RSE | nombre | Mensuelle | ≤ 1≤ 3 | — | — | RSE | |
| #66 | Effectif, absentéisme, heures sup., accidents (TF/TG) rh · absentéisme · accidents | RH | % | Mensuelle | ≤ 4,0 %≤ 6,0 % | — | Absentéisme industrie Maroc : 4–6 % | Production |